快讯：三家企业广告主动撤回科创板上市申报材料

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中国证券报记者9月24日从资深投行人士获悉，科创板考核工作开展以来，上海证券交易所已对保荐机构开展3次现场监管工作，涉及6家科创板受理公司，其中3家公司已主动撤回申报材料。

三家公司的企业广告主动退场

在多次询问中，科创板考核的威慑力充分显现出来。 据中国证券报记者介绍，上海证券交易所已开展3项现场监管工作，涉及6家企业，其中3家主动撤回申报材料。

据中国证券报记者此前获悉的信息，由德邦证券推荐的北京诺康达医药科技股份有限公司是目前唯一经确认的现场监督，主动撤回申报材料的科创板受理公司。

诺康达和企业的第二大客户嘉新创的涉嫌关联交易，是企业被认为会折断雷科创板的要点。 前述资深投行人士告诉中国证券报记者，上海证券交易所在现场监管中确实发现保荐机构没有义务仔细核查亦嘉新创的客户背景和收入真实性。

上海证券交易所在现场监管中还发现，嘉新创成立时的实缴资本50万元来自诺康达的实际控制人。 这位资深投票人向中国证券报记者表示，另外嘉新创工商注册等一些事项由诺康达职工自行处理，公章又由诺康达监事保管录用。

该人士表示，其他两家在现场监管后撤回申报材料的科创板受理公司均属于软件领域，首要涉及的问题包括保荐机构未对企业部分业务真实性、关联交易等问题进行彻底审计等。

上海证券交易所6月公布了首轮启动的监管情况。 在调查过程中，上海证券交易所发现相关发行人就第一客户交易的商业合理性、合同支付金额与服务副本的一致性、收入确认时点与同领域企业的一致性等问题，推荐机构发表意见的证据不充分。

多维审计系统的构建

上海证券交易所此前表示，对保荐机构开展现场监管，是上海证券交易所根据设立科创板、试点注册制的理念和现实要求，更好地履行征信责任，更有效地发挥征信功能的探索。

现场监督通过查阅资料、证据比对、人员协商等方法，重点了解推荐机构在相关申报项目新闻披露中存在的问题，核查检查是否妥当，征求相应证明或进行补充检查。 并检查保荐机构在尽职调查职责落实、内部流程合规、保荐工作质量等方面的情况。

对推荐机构开展相应的监督，是试点注册制下的咨询式考核支持。 前述投票人表示，现场监督首先要比较咨询中发现的关键问题，通过在线审计与在线监督相联系，现场监管和非现场监管配合进行更具体的审计。

据中国证券报报道，3家企业广告主动撤回材料并不是现场监督效果的终点，目前参与现场监督的6家公司中，有可能有中止审计的公司。 对相关推荐机构，上海证券交易所也不排除根据情节轻重进行相关处罚。

科创板审查的牙齿是方方面面的。 该行表示，科创板考核以咨询式考核为主，考核全过程的新闻发布、现场监督、现场检查等方法都将成为整个考核体系中较为有效的部分，共同构建多维考核体系，推动考核质量的提高。