快讯：新三板银行2018成绩：不良贷款拖累 业绩分化显著

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截至目前，新三板挂牌9家银行已经发布年度报告，包括齐鲁银行1家城商行，如皋银行、汇金银行、喀什银行、邢农银行4家农商行、琼中农信1家农信社，以及客家银行、鹿城银行、国民银行3家村镇银行。

从提交的成绩单来看，银行间业绩差异较大，收入、净利润实现双增长的有齐鲁银行、琼中农信、鹿城银行、汇金银行如皋银行，客家银行和喀什银行的年收入、净利润同比下跌，其中喀什银行净利润45.18%。

《国际金融报》记者整理年报数据发现，资产减值损失已成为左右这些银行利润的重要因素之一。

例如，体量最大的齐鲁银行年净利润增速明显放缓，这一行年加大了不良资产处置力度，资产减值损失比年增长4.57亿元。 国民银行全年净利润大幅增加，贷款核销比上年减少，计入的减值比上年减少35.03%。

齐鲁银行:纯利增速放缓

作为新三板唯一的城商行，齐鲁银行毫无疑问是其中体重最大的。

3月29日，齐鲁银行公布了其年报。 年报显示，截至年末，该行总资产规模达到2657.37亿元，增长12.46%。 各存款总量稳定在山东省城商行的首位，增量在山东省内城商行和济南地区金融机构中均排名第一。

从经营业绩来看，齐鲁银行全年实现营业收入64.02亿元，同比增长18%。 归属于上市公司股东的净利润为21亿5200万元，比去年同期增长6.83%。 但与年表现相比，该行归属于股东的净利润增速明显放缓，年增速为22.71%。

利润表显示，年齐鲁银行营业价格比年增长7.86亿元，增长率达25.66%，对净利润影响较大。 年的营业价格比上年下降了1亿3700万元。 而且从年到年，该行的手续费和佣金净利润也一直呈下降趋势，年比年下降1.07亿元，降幅达到22.7%。

此外，资产减值损失的增加也在一定程度上拉动净利润。 齐鲁银行在年报中指出，该行资产减值损失达17.7亿元，比年增长4.57亿元，首要原因是加大了不良资产处置力度，增强了抗风险能力，计提增加。 年，年资产减值损失项目分别为14.7亿元、13.1亿元。

去年11月，齐鲁银行首次向中国证券监督管理委员会山东监管局(以下简称山东证监局)公开发行股票，并发售指导备案材料，接受中信建投证券指导。 此外，为了转换a股，齐鲁银行中止了股权转让。

记者最近观察到，齐鲁银行数次推迟股票恢复转让日期。 最新公告显示，a股ipo仍在策划中，这几个事项涉及对相关部门的政策咨询，因此相关进展不明朗，该公司预计股票回升转让日期不会晚于年8月2日。

截至4月30日，山东管区首次公开发行股票，根据企业指导进展情况表，齐鲁银行处于指导中状态。 5月7日，山东证监局网站也公布了中信建投证券首次就齐鲁银行公开发行股票并在主板上市的指导检查总结报告。 期间，齐鲁银行还对领导机构提出的问题进行了整改。

国民银行:收入减少利润增加

另一家收入下降，净利润激增的银行引起了记者的观察。 这家银行是国民银行。

年，国民银行在营业收入比去年同期减少7.49%至1.08亿元的情况下，归属于挂牌股东的净利润比去年同期增长343.75%。 事实上，这种营业收入负增长的情况是股东净利润在增加，但在随后的两年中，两者的增长率差距越来越大。

据悉，该行98%以上的收入来自利息净利润，通过吸收存款、发放贷款获得利差收入，从而获利。 但在其利润构成中，全年利息净利润为1.06亿元，比上年减少7.64%。

在其他项目方面，全年该行资产减值损失比上年减少35.03%，但全年该项目为5555.12万元，比全年减少1945.69万元，为净利润腾出了空间。 另外，营业价格也比上年减少20.78%，缩小为2263.45万元。

国民银行在年报中表示，年资产减值损失减少的主要原因为年贷款核销3773.26万元，比年减少1673.95万元。

近两年来，国民银行的经营业绩不稳定。 年报显示，该行实现了归属于挂牌企业股东的净利润212.93万元，比年的3723.28万元下跌94.28%。 利润构成上，资产减值损失同比增长363.62%，主要是因为当年贷款核销较多。

一位证券公司分解者告诉《国际金融报》记者，从国民银行年报来看，全年计入的减值减少是净利润大幅增加的原因。 根据他们的公式，全年经营区域内信贷风险有时会集中爆发。 因此，年业绩的大幅增加是由于年基数低的重叠年信用质量变好，并不一定具有可持续性。 这个人进一步分解说。

国民银行年报显示，该行全年净利润为212.93万元，同比减少94.28%。 另外，国民银行年资产减值损失同比大幅增加363.62%，不良率从年末的1.28%上升至2.01%。

主要因素:核销不良影响实绩

事实上，不仅仅是前面提到的齐鲁银行、国民银行，多家新三板挂牌银行的业绩还涉及到了不良贷款的增加、亏损的核销等。

根据记者整理的年报数据，9家新三板挂牌银行中，年不良贷款率比上年末上升的有齐鲁银行、汇通银行、国民银行、邢农银行，分别上升了0.1个百分点、0.03个百分点、0.79个百分点、0.33个百分点。

年挂牌新三板的邢农银行，营业收入同比增长2.29%，归属于挂牌企业股东的净利润同比减少16.38%。 分析利润构成发现，当年资产减值损失和营业价格增长较多。

邢农银行在年报中表示，资产减值损失比去年同期增加，首要原因是不良贷款增加，基于审慎性大致计入减值损失，资产减值大幅增加，营业价格增加。

喀什银行也表示，全年净利润减少的首要原因是当期注销了不良贷款，准备弥补贷款损失。 年，喀什银行资产减值损失2.53亿元，比上年增长33.82%。 此外，为了加大处置消除不良贷款的力度，该行还计划在股东大会上审议有关注销不良贷款的议案，注销17笔符合要求的不良贷款，本金共计1.77亿元，利息共计4225.11万元。

国民银行进一步在年度报告中承认，不良贷款在一定程度上影响该行正常经营的快速发展。 因此，今后的重点事业是以清收不良为主线，全力以赴地努力清收。 必须加强内控建设，制定清收方案，确定清收目标和对象，采取多种措施，加大清收责任状，实施领导包干，设立时间划分，按时回收，加大清收奖励力度，保持清收高压状态。

年报显示，2009年，国民银行开展不良清收工作，年起诉案件116件，金额7536万元，不良贷款本金2888万元，核销贷款2275万元。

新三板挂牌银行多为县域银行，经营区域小，客户存在一定相关性，发生集中爆雷的可能性相对较高，业绩波动性较强。 上述证券公司的解体者直言不讳。

记者范佳慧